题目内容
(请给出正确答案)
[多选题]
内控管理的三道防线是哪些()
A.内部审计监察
B.业务运营管理与控制、业务内控措施
C.外部审计
D.财务监控内控、合规、法务、风控、品质、检查
E.政府及其他监管机构
答案
ABD
A.内部审计监察
B.业务运营管理与控制、业务内控措施
C.外部审计
D.财务监控内控、合规、法务、风控、品质、检查
E.政府及其他监管机构
ABD
第1题
A.前台客户、交易、产品部门作为风险的第一道防线,要承担所管理客户、业务、产品风险防控的第一责任
B.风险管理板块各部门是风险管理的第二道防线,重点发挥对风险进行系统性、规范化管理的作用
C.内控合规部门作为第三道防线,要履行好合规控制等职责
D.审计监察部门作为第三道防线,要履行好监督评价等职责
第3题
A.审计部门作为第三道防线,要履行好监督评价等职责
B.风险管理部门作为风险管理的第二道防线,对管理和控制其经营活动承担的风险负有首要、直接的责任
C.风险管理部门是风险管理的第二道防线,重点发挥对风险进行系统性、规范化管理的作用
D.前台客户、交易等业务团队是风险管理的第一道防线,负责识别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险
E.“三道防线”是根据商业银行内部职责进行的划分,同一个部门可同时承担不同防线的职能